ويمكنك استخدام معادلة التدفقات النقدية لمعرفة حجم النقد التي سيكون مُتاحًا لديك في أي وقت من الأوقات مستقبلاً (أو المال الذي كان مُتاحًا لديك في أي وقت فيما مضى):

• الرصيد النقدي = الرصيد النقدي عند الافتتاح + التدفقات النقدية الواردة – التدفقات النقدية الخارجة

ويعني الرصيد النقدي الأموال المُتاحة في الوقت الحالي لدى مشروعك. ويعني الرصيد النقدي عند الافتتاح حجم النقد الذي كان مُتاحًا عند بداية المدة التي اخترتها لقائمة التدفق النقدي.

وقد يُعتبر استخدام قائمة التدفقات النقدية ومعادلة التدفقات النقدية أمرًا مُجديًا عند رغبتك في التأكُّد من وجود أموال كافية لدفع النفقات المستقبلية، ومن بينها رواتب الشهر المقبل أو فتح مكان جديد في العام المقبل.

مثال: يمكنك استخدام قائمة التدفقات النقدية للتعرُّف على حجم النقد المُتاح لديك في بداية الشهر التالي مقارنةً بحجم المال المُتاح لديك خلال هذا الشهر.

ولنفترض أنك بدأتَ بمبلغ وقدرُه 1000 دولار أمريكي. وقمتَ خلال الشهر بإنفاق مبلغ وقدرُه 1500 دولار أمريكي على النفقات وبيع منتجات نظير مبلغ وقدرُه 300 دولار أمريكي وقمتَ بإجراء عملية بيع أخرى بمبلغ وقدرُه 1200 دولار أمريكي، إلا أن المشتري لن يدفع لك لمدة شهرين.

ففي بداية الشهر التالي، إذا استخدمتَ طريقة المحاسبة على أساس الاستحقاق، قد تتضمّن ميزانيّتك أن القيمة الكلية لمشروعك لا تزال 1000 دولار أمريكي، وذلك بسبب المبلغ الأولي المُقدّر بمبلغ وقدرُه 1000 دولار أمريكي – 1500 دولار أمريكي (نفقات) + 300 دولار أمريكي (مبيعات) + 1200 دولار أمريكي (الحسابات المدينة).

ومع ذلك تُوضِّح قائمة التدفقات النقدية أن حسابك قد يكون مكشوفًا وأن لديك رصيدًا مدينًا بمبلغ وقدرُه 200 دولار أمريكي، ما لم تقُم بزيادة مبيعاتك النقدية أو خفض نفقاتك أثناء الشهر.

قد تكون إدارة التدفقات النقدية لأعمالك أمرًا حيويًا للتأكُّد من أن لديك أموالاً كافية لسداد فواتيرك والاستثمار في الفرص. يمكن أن تُساعِدك قوائم التدفقات النقدية عند القيام بذلك عندما تُصبح شؤونك المالية معقدة أكثر من اللازم لتتبُّع مستقبلك.

يمكنك استخدام هذا النموذج للبدء في إعداد قائمة التدفقات النقدية الخاصة بك.